Verantwortungsvolle Unternehmensführung

Die Die konsequente Einhaltung von Vorschriften und Gesetzen auf lokaler, nationaler und internationaler Ebene gehört zum Grundverständnis der Helaba. Eine schnelle Entscheidungsfindung in Krisensituationen, ein zielorientierter Umgang mit Risikoinformationen und eine verantwortungsvolle Compliance-Kultur sind Grundlage unseres geschäftlichen Erfolgs.

Denn: Die Verletzung von rechtlichen Bestimmungen stellt ein Rechtsrisiko dar.
Das Risiko wird gemeinsam mit anderen operationellen Risiken gesteuert, die entstehen, weil interne Verfahren, Menschen oder Systeme unzureichend sind oder versagen. Im Sinne der präventiven Ausrichtung wird jährlich eine konzernweite Risikoanalyse erstellt, die alle Geschäftsstandorte einbezieht. Ihre Ergebnisse werden dem zuständigen Dezernenten, dem Gesamtvorstand und dem Verwaltungsrat berichtet. Darüber hinaus nimmt die interne Revision im Rahmen ihrer Prüfungsaktivitäten eine unabhängige Bewertung des Risikomanagements und der Kontrollen vor und berichtet hierüber an den Vorstand.

Für Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute hat die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) auf Grundlage des Kreditwesengesetzes Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) definiert. Die Einhaltung dieser Mindestanforderungen ist für die Helaba – ebenso wie für alle anderen Kreditinstitute in Deutschland – Voraussetzung dafür, ihre Geschäftstätigkeit ausüben zu dürfen, und wird im Rahmen der Jahresabschlussprüfung überprüft. Gemäß der MaRisk ist der Bereich Compliance direkt dem Vorstand unterstellt und diesem gegenüber berichtspflichtig. Die Abteilung Corporate Compliance überwacht dabei insbesondere das Verbot von Insidergeschäften und der Marktmanipulation und identifiziert und steuert potenzielle Interessenkonflikte.

Die Helaba hat eine Compliance Beauftragte benannt, die bei den Aufsichtsbehörden für die Funktion der Konzern-Geldwäschebeauftragten, der MaRisk-Compliance Beauftragten sowie der Wertpapierhandelsgesetz-, kurz WpHG-Compliance-Beauftragten registriert ist. Zusätzlich erfolgt mit einer Monitoring-Software eine kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehungen. Entsprechend den aufsichtsrechtlichen Vorgaben finden regelmäßig Compliance-Schulungen zu den Themen Kapitalmarkt, Geldwäschebekämpfung und Betrugsprävention statt, an denen alle Mitarbeitenden mindestens alle zwei Jahre verpflichtend teilnehmen.

Im aktuellen Berichtszeitraum 2023 gab es keine Verstöße gegen Gesetze und Vorschriften, in deren Folge die Helaba mit Sanktionen oder Geldbußen belegt worden wäre.

Die Helaba widmet der Bekämpfung wirtschaftskrimineller Handlungen, darunter Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, besondere Aufmerksamkeit und Sorgfalt. Der Begriff der Geldwäsche beschreibt einen Vorgang, bei dem auf illegalem Wege sowie aufgrund strafbewehrter Vortaten erworbene Vermögenswerte – zum Beispiel aus dem Drogen- und Waffenhandel, dem illegalen 51 Nachhaltigkeitsbericht 2023 Verantwortungsvolle Unternehmensführung Glücksspiel oder der Prostitution – Eingang in den legalen Finanzkreislauf finden sollen. Ziel der Beteiligten ist es, die Herkunft des Gelds zu verschleiern und dieses dann im Wirtschaftsverkehr einsetzen zu können, zum Beispiel zum Kauf von Immobilien. Bei der Terrorismusfinanzierung werden Banken benutzt, um Geld zu transferieren und terroristischen Zwecken zuzuführen. Als Finanzdienstleisterin und wichtigste Partnerin in Zahlungsverkehrsfragen in der Sparkassen-Finanzgruppe sowie als gefragte Dienstleisterin für Firmenkunden, institutionelle Unternehmen, die öffentliche Hand und internationale Finanzinstitute ist die Helaba in besonderem Maße dazu verpflichtet, Verdachtsfällen nachzugehen und Geldwäsche ebenso wie Terrorismusfinanzierung entgegenzuwirken. Dazu hat die Compliance-Stelle Geldwäsche- und Betrugsbekämpfung interne Grundsätze sowie angemessene Sicherungssysteme und Kontrollen zur Verhinderung dieser Delikte und strafbaren Handlungen wie zum Beispiel Betrug und Bestechung etabliert und weiterentwickelt und setzt sie gruppenweit durch.

Entsprechend den Prinzipien des UN Global Compact treten wir gegen alle Arten von Korruption – einschließlich Erpressung und Bestechung – ein und verfügen über ein Rahmenwerk für die interne Governance, das diesem Grundsatz geeignete Präventionsmaßnahmen zur Seite stellt. Darin ist festgeschrieben, wie der
Vorstand sicherstellt, dass tatsächliche und potenzielle Korruptionsrisiken ermittelt, angemessen gesteuert und überwacht sowie offengelegt werden. Ein zentrales Steuerungsinstrument ist dabei das so genannte Anweisungswesen. Es legt zentrale Regelungen und Abläufe schriftlich so dar, dass beauftragte Mitarbeitende sie einhalten und diese Einhaltung auch im Nachgang überprüft werden kann. Jenseits dessen ist eine entsprechende Unternehmens- und Risikokultur eine wichtige Stellschraube, um Korruption vorzubeugen und aufzudecken. Unser Rahmenwerk legt außerdem fest, wie der Vorstand selbst in seiner Steuerungsfunktion überwacht wird. Im Zuge der Risikoanalyse wurden im Berichtsjahr keine erheblichen Korruptionsrisiken festgestellt. Der Helaba sind 2023, wie auch in den Vorjahren, keine Korruptionsverfahren bekannt gegeben worden

Die Helaba verpflichtet sich einer offenen, transparenten Kommunika­tionspolitik, stellt Informationen zuverlässig und fristgerecht zur Verfügung und kooperiert mit Ermittlungs- und Aufsichtsbehörd­en. In der Werbung achten wir stets darauf, dass wir allgemeine gesell­schaftliche Grundwerte respektie­ren. Werberechtliche Vorschriften wie das Verbot von Unlauterkeit und Irre­führung werden jederzeit einge­halten. 

Einen verantwortungs­vollen Auftritt des Konzerns und seiner Mitarbeitenden in den sozialen Medien bietet unsere Verhaltens­kodex­-Orientierung

Die Helaba ist schwerpunktmäßig in Deutschland aktiv und steuerpflichtig. Unsere öffentliche Rechtsform und der gemeinwohlorientierte Auftrag als Landesbank ver­pflichten uns in besonderem Maße zu einer verantwortungsvollen Steuerpolitik. Die Helaba hat eine Steuerstrategie veröffentlicht, die durch die Geschäftsstrategie der Helaba verpflichteten Unternehmen im Helaba-Konzern jährlich überprüft und durch den Vor­stand verabschiedet wird. Dies beinhaltet insbesondere die pflichtgemäße Einhaltung der steuerlichen Gesetze und Vorschriften, operationelle Risiken sowie Reputations­risiken zu Steuerthemen sollen so weit wie möglich vermieden werden. Künstliche Steuer­ge­stalt­ungen ohne außersteuerliche Substanz und ohne eine geschäftliche Grundlage sind nicht erwünscht.

In der Helaba arbeiten Informationssicherheit und Datenschutz als Teil einer Abteilung Information Security Management (ISM) zusammen. Die Ziele der Zusammenarbeit sind der Schutz personenbezogener Daten und die Gewährleistung der drei Schutzziele der Informationsherheit: Vertraulichkeit, Integrität und Verfügbarkeit. Das zentrale regu­la­torische Rahmenwerk zum Schutz ist die europäische Datenschutz-Grundver­ord­nung (DSGVO). Für die Informationssicherheit sind die Bankaufsichtlichen Anforder­ungen an die IT (BAIT) und der ISO-27001-Standard zentral für die Ausge­staltung des Informations­sicherheitsmanagementsystems der Bank.

Der Chief Information Security Officer (CISO) ist zuständig für die operative Steuerung und Weiterentwicklung des Informationssicherheitsmanagements, unterstellt und organisiert den Aufbau, die Durchführung und die Kontrolle der Umsetzung der Helaba inklusive der Auslandsniederlassungen und Repräsentanzen. Der CISO arbeitet unabhängig und weisungsfrei, insbesondere im Hinblick auf die geltenden Vorgaben und Maßnahmen.

Die Helaba betrachtet die Begrenzung der globalen Erderwärmung auf unter 1,5 Grad Celsius sowie die Anpassung an die bereits heute unvermeidlichen Auswirkungen des Klimawandels als eine der größten gesellschaftspolitischen Herausforderungen der Gegenwart. Wir bekennen uns zum Pariser Klimaschutzabkommen der Vereinten Nationen sowie zu den Klimazielen der Bundesregierung und der Europäischen Union. Wie auch zur Erreichung anderer Nachhaltigkeitsziele sieht die Helaba für den Klimaschutz den größten Hebel in ihrem Kerngeschäft, dem Kreditgeschäft. Entsprechend erarbeiten wir Maßnahmen und Entwicklungspfade, um die Intensität der von uns finanzierten CO2-Emissionen, die so genannten Scope-3-Emissionen in der nachgelagerten Wertschöpfungskette gemäß Greenhouse Gas Protocol (GHG) 3.15, zu reduzieren.

Da sich der Ressourcenverbrauch der Helaba im Wesentlichen auf den Energieverbrauch in der Gebäudeunterhaltung und dem IT-Betrieb sowie auf den Verbrauch von Kraftstoff durch die Dienstwagenflotte beschränkt, fokussieren sich die Reduktionsmaßnahmen auf diese Bereiche. Rund 60% der CO2-Emissionen der Helaba gehen auf den Verbrauch von Strom und Heizenergie in den Bürogebäuden zurück. Durch gezielte Investitionen und Umbaumaßnahmen wollen wir diesen Bedarf senken. Bereits heute stammen über 90% des Stroms, der in den Bürogebäuden der Helaba genutzt wird, aus erneuerbaren Quellen, bei unseren eigenen Standorten sogar zu 100%. Im MAIN TOWER und auf
dem Helaba Campus haben wir die Beleuchtung in den Allgemein- und Technikflächen sowie in ersten Büroräumen bereits auf energieeffiziente LED-Leuchtmittel umgerüstet.

Die Umrüstung aller Büro-Etagen auf LED-Beleuchtung wird fortwährend weitergeführt.
Auch im Bereich Mobilität erarbeitet die Helaba – insbesondere vor dem Hintergrund der wachsenden Bedeutung mobiler Arbeit – Konzepte zur Emissionsreduzierung. Lassen sich Geschäftsreisen nicht durch Video- oder Telefonkonferenzen ersetzen, nutzen wir
nach Möglichkeit öffentliche Verkehrsmittel. Auch unser Fuhrpark wird zunehmend grüner: Die Dienstwagenverordnung sieht die Beschaffung verbrauchs- und emissionsarmer Fahrzeuge vor, hochmotorisierte Modelle sind ausgeschlossen. Zudem gelten Höchstgrenzen für den CO2-Ausstoß. Das Gesamtvolumen der Emissionen lag in den Jahren 2018 und 2019 bei jeweils fast 10.000 Tonnen. 2020 sanken die CO2-
Emissionen der Helaba auf rund 7.500 Tonnen – vor allem wegen entfallener Dienstreisen und Verlagerung der Tätigkeiten ins Homeoffice seit Beginn der Covid-19-Pandemie. Nach einem Tiefpunkt im Jahr 2021 von rund 6.700 Tonnen sind die CO2- Emissionen 2022 wieder auf das Niveau von rund 7.500 Tonnen gestiegen, da die Auswirkungen der Covid-19-Pandemie weitestgehend überwunden sind. 2023 konnten die CO2-Emissionen auf rund 6.300 Tonnen reduziert werden. Die Reduktion konnten wir erreichen durch die Umstellung auf Biogas, stärkere Fernwärmenutzung sowie eine Optimierung der Standorte in Offenbach und London. Dort wo sich Emissionen aus dem Bankbetrieb nicht vermeiden lassen, werden seit 2022 rückwirkend für 2021 und folgende Geschäftsjahre mit Zertifikaten aus Klimaschutzprojekten nach höchstem Standard freiwillig finanzielle Beiträge geleistet

Die Helaba als Kreditinstitut hat einen eher geringen Ressourcenbedarf und damit verbunden geringe ökologische Auswirkungen. Neben Energie verbraucht wir im Wesentlichen Papier und Wasser. Der Wasserverbrauch geht auf die Sanitäranlagen und die Kantine zurück. Unser interner wie externer Schriftverkehr läuft in der Regel digital ab. Mit verschiedenen Maßnahmen, etwa die Einführung der elektronischen Signatur für interne Prozesse, bemühen wir uns darum, unseren Papierverbrauch weiter zu reduzieren.

Abseits der Emissionen hat unsere Geschäftstätigkeit auch im Output vergleichsweise geringe Auswirkungen auf die Umwelt: Bei uns sind Einweg-Kaffeebecher nur auf Wunsch und gegen Aufpreis verfügbar. Diese und Kantinenverpackungen sind aus recycelbarem Material auf Algenbasis hergestellt. Neben Altpapier fallen vor allem hausmüllähnliche Abfälle an. 

Außerdem reduzieren wir das Aufkommen von Lebensmittelabfällen in unserer Kantine im MAIN TOWER: Nach mehrmonatiger Vorbereitung ist die Helaba seit Mai 2024 Kooperationspartnerin der Initiative Foodsharing. Das heißt, dass die nach der regulären Essensausgabe übrigen Speisen vom Foodsharing-Team abgeholt und anschließend kostenlos verteilt werden – eine sinnvolle Maßnahme gegen Lebensmittelverschwendung und den Hunger bedürftiger Menschen

Die Helaba bevorzugt bei der Beschaffung von Materialien und Dienstleistungen grundsätzlich die Zusammenarbeit mit Lieferanten, die sich in Bezug auf Nachhaltigkeit und Umweltschutz an branchenspezifische Standards halten. Um einen verbindlichen Handlungsrahmen zu schaffen, hat die Helaba einen Code of Conduct für Lieferanten erarbeitet, der unter anderem Vorgaben zur Einhaltung von Umweltstandards, zur Recyclingfähigkeit von Verpackungen sowie zum Transport von Waren und Regelungen aus dem Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz (LkSG) enthält und von allen Lieferanten anerkannt werden muss.

Zur Umsetzung der Anforderungen des für die Helaba seit dem 01.01.2023 geltenden Lieferkettensorgfaltspflichtengesetzes (LkSG) hat die Helaba die Stelle der Menschenrechtsbeauftragten geschaffen. Sie ist in Group Sustainability Management eingebunden. Aufgabe der Human Rights Officer Helaba Group ist unter anderem die Durchführung und Überwachung eines Risikomanagements zum Zweck der Analyse menschenrechtlicher und umweltbezogener Risiken. Zur organisatorischen Umsetzung werden zusätzlich zwei Menschenrechtskoordinatoren eingesetzt, deren Zuständigkeitsschwerpunkte im eigenen Geschäftsbereich beziehungsweise bei den Zulieferern liegen. Sie arbeiten eng mit Ansprechpersonen in den Tochtergesellschaften und relevanten Bereichen der Helaba zusammen.

Die Lieferkette der Helaba wurde 2023 mit Blick auf einschlägige Risiken analysiert. Im eigenen Geschäftsbereich ergaben sich keine konkreten Risiken. Auch bei den unmittelbaren Zulieferern wurden keine erhöhten Risiken identifiziert. Dieses Ergebnis der Risikoanalysen für das Geschäftsjahr 2023 hat die Helaba in ihrer Grundsatzerklärung festgehalten, die vom Vorstand beschlossen und im Dezember 2023 veröffentlicht wurde

Neben dem Klimawandel gilt die Zerstörung von Lebensräumen und die dadurch ausgelöste Krise der Biodiversität unter Expertinnen und Experten als größte globale Herausforderung unserer Zeit. Denn: Gesunde, intakte Ökosysteme erbringen eine Reihe von Leistungen, die für unser Überleben auf der Erde notwendig sind. Bakterien und andere Kleinstlebewesen bauen organische Stoffe zu Nährstoffen ab und sorgen so für fruchtbare Böden; Bestäuber wie Bienen ermöglichen die Pflanzenreproduktion und sind unabdingbar für unser System der Nahrungsmittelproduktion; intakte Wälder und Ozeane speichern zudem große Mengen an Kohlenstoff. Als wesentliche Treiber des Biodiversitätsverlusts gelten Landnutzungsänderungen, Monokulturen, die Übernutzung natürlicher Ressourcen, der Klimawandel und Umweltverschmutzung sowie invasive Fremdarten.

Um die potenziellen positiven und negativen Auswirkungen unseres Geschäftsmodells auf Gesellschaft und Umwelt zu bewerten sowie die damit verbundenen ESG-Risiken besser zu verstehen, haben wir 2023 erstmals eine Impactanalyse unseres Kreditportfolios gemäß der PRB durchgeführt. Auf Basis der Ergebnisse dieser ersten Analyse haben wir Biodiversität in gesunden Ökosystemen zusammen mit Kreislaufwirtschaft und der Erreichung von Klimastabilität als relevante Wirkungsbereiche identifiziert.

Helaba-Gruppe errichtet unter der Leitung der OFB Projektentwicklung GmbH das 52-geschossige Hochhaus Central Business Tower (cbt) mit historischem Kern aus dem Jahr 1891. Beim Bau des Central Business Tower spielt Nachhaltig­keit eine zentrale Rolle. Um CO₁-Emissionen im Bau einzusparen, wird ein spezieller Beton in den Gründungs­pfählen verwendet. Im Vergleich zu herkömmlichem Beton können so 57 % der CO₁-Emissionen hierfür eingespart werden. Außerdem wird eine Photovoltaikanlage in die Außenfassade des Hochhauses integriert, mit dem Ziel, die Elektroladestationen in der Tiefgarage weitestgehend CO2-neutral zu betreiben.

Ihr gesetzlich verankerter öffentlicher Auftrag verpflichtet die Helaba zu besonderem Engagement für das Gemeinwohl. Jenseits unseres Kerngeschäfts setzen wir uns auf vielfältige Weise mit gemeinnützigen Spenden und Sponsoringaktivitäten für Mensch und Umwelt ein. Um dieses Engagement strategisch einzubetten, hat die Helaba ein Corporate-Citizenship-Konzept entwickelt, das sowohl das gesellschaftliche Engagement der Helaba und ihrer Tochtergesellschaften als auch Social-Volunteering-Elemente für die Beschäftigten umfasst.

Sowohl in ihren Heimatregionen Hessen und Thüringen als auch in den Bundesländern Nordrhein-Westfalen und Brandenburg, in denen die Helaba die Sparkassenzentralbankfunktion wahrnimmt, setzt sie sich für gemeinnützige Zwecke ein. Die Helaba engagiert sich über Spenden- und Sponsoringmaßnahmen in einer Vielzahl von Projekten und Initiativen, die verschiedene Bereiche der Gesellschaft abdecken. Dazu gehören die Bereiche Soziales und Gesellschaft, Wirtschaft und Bildung, Kultur, Sport. Im Berichtsjahr 2023 betrug das finanzielle Gesamtvolumen der von uns geleisteten Spenden und Sponsorings insgesamt 1,2 Millionen Euro. Den größten Anteil der Spenden hat im Jahr 2023 der Bereich Kultur und Bildung ausgemacht. Besonders wichtig sind für die Helaba langfristige Partnerschaften. Durch diese Partnerschaften streben wir an, langfristig positive Effekte zu erzielen und nachhaltig zum Wohl der Gesellschaft beizutragen.

Eine besondere Verbindung hat die Helaba zum Finanzplatz Frankfurt. Einen Schwerpunkt der Arbeit für eine transformative Finanzwirtschaft bilden das Engagement innerhalb des hessischen Gründerökosystems und der Austausch mit der StartupCommunity. Insbesondere die WIBank engagiert sich aktiv für eine nachhaltige Finanzwirtschaft und setzt dabei auf verschiedene Maßnahmen und Kooperationen. Eine wichtige Säule ihres Engagements ist die Beteiligung an verschiedenen Gründerökosystemen, wie beispielsweise der FinTech Community Frankfurt GmbH und dem GreenTech Accelerator Gernsheim (ryon). Durch diese Beteiligungen unterstützt die WIBank innovative Start-ups, die sich mit nachhaltigen Technologien und Geschäftsmodellen beschäftigen. Darüber hinaus ist die WIBank Mitglied des Green and Sustainable Finance Cluster Germany (GSFCG), eines Zusammenschlusses von Akteuren der Finanzbranche, diesich für eine nachhaltige Finanzwirtschaft einsetzen.

Die Frankfurter Sparkasse mit dem Sparkassen-SchulService Schulen mit einem breiten Medienangebot bei der ökonomischen Grundbildung. Das Planspiel Börse folgt dem Prinzip Learning by Doing und ermöglicht Teilnehmenden, Virtuelle Wertpapierdepots zu eröffnen und Transaktionen durchzuführen. Der Online-Wettbewerb vertieft so auf spielerische Weise wirtschaftliche Grundkenntnisse und vermittelt Börsenwissen.

Die WIBank und Frankfurter Sparkasse sind zwei der wichtigsten Förderinstitute in Hessen. The WIBank ist ein Sponsoringpartner der sektorübergreifenden Initiative JOBLINGE gAG FrankfurtRheinMain, die Jugendliche mit anfänglichen Schwierigkeiten beim Übergang von der Schule ins Berufsleben begleitet. Die GWH ist ein wohnungs­wirtschaftliches Unternehmen, dass Initiativen und Vereine wie Jumpers – Jugend mit Perspektive unterstützt und Räumlichkeiten für gesellschaftliche Zwecke bereitstellt. Die OFB inves­tiert in die langfristige Aufforstung von Brachflächen im hessischen Vogelsbergkreis, anlässlich erreichter Meilensteine im Bauprozess eines jeden neuen Entwicklungs­prozesses.

In der Förderung junger Künstlerinnen und Künstler sehen wir eine gesellschaftliche Verantwortung, der wir uns als öffentlichrechtliche Organisation gerne stellen. Als zentraler Teil unserer Unternehmenskultur erfüllt die Kunstsammlung der Helaba seit ihrer Gründung 1996 wichtige Funktionen: Sie regt zum Diskurs und Dialog an, kon­frontiert mit vielseitigen Vorstellungen und Ideen und fördert die Innovationskraft. Heute umfasst die Kunstsammlung der Helaba rund 1.500 Werke von etwa 350 Künstlerinnen und Künstlern.